良好的内部控制环境是进行内部控制建设的前提和基础，为深入贯彻落实中央和省、州、县关于进一步加强财会监督、构建“大监督”工作格局和全面推进行政事业单位内部控制建设等相关文件精神，中共**县委政法委员会从**年起深入推进内部控制建设工作。

一、单位内部控制建设概况

根据《行政事业单位内控规范》的相关要求，**县委政法委积极开展内部控制建设各项工作。通过梳理流程、健全制度、制定措施、规范程序，以防范风险管控为核心，以控制手册为主体，以内部管理为基础、外部监管为引导、中介服务为支撑，在坚持内控制度全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的基础上进一步完善单位的内部控制制度，不断提高单位的内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设。

（一）单位层面的内控建设

1．成立内部控制领导小组并适时进行调整充实，进一步明确领导小组及各办公室的职责及分工，形成相互制约、相互监督的工作机制。

2．对内部控制关键岗位进行了设置，主要包括：预算管理岗、会计、出纳、采购管理岗、资产管理岗、合同管理岗、建设项目管理岗。

3．通过制度建设作为组织机构控制的基础，对各办公室的职能、工作职责和岗位职责进行了梳理明确，落实岗位责任制度，责任

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防范和管控；关键岗位人员相互牵制、相互监督，避免单位层面和业务层面管理中出现的漏洞，单位内部控制体系进一步完备，各项工作规范有序运行。在内部控制建设与实施方面，积极探索建立适合单位实际情况的内部控制管理体系，加强内部控制与监督贯穿于政法工作、机关规范化管理等各个环节，充分发挥内部控制的作用。