第一章总则

第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。

第二章管理范围

第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：

1.差旅费借款；

2.零星购物借款；

3.其他临时性借款。

第三章借款程序和标准

第三条对因公出差：

1.需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；

2.经各级主管审查、审核、签批；

3.到财务部领款；

4.财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。

第四条对零星购物借款：

1.由采购部门作出书面采购计划；

2.经各级主管审查、审核、签批；

3.到财务部领款；

4.财务部以采购请款单为借款依据。

第五条一般零星购物借款限额为元（如元），驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。

第六条对个人临时性借款：

1.一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。

2.借款人填写借款单，注明个人用途。

3.经各级主管签批。

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第十二条财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。

第五章附则

第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。